こんにちは、個人型確定拠出年金（iDeCo）に加入している人を対象に、毎年10月下旬から11月上旬に圧着はがき「小規模企業共済等掛金控除証明書」（iDeCoはがき）が届きます。国民年金基金連合会から送られてきます。確定申告または会社員や公務員の年末調整を受ける際に必要になるとても大切なはがきです。絶対になくさないように保管し、確定申告や年末調整で確実に添付して申告するようにしてください。もし申告しないと、掛金の所得控除を受けることができません。人によっては受けられるはずだった数万円程度の還付が受けられなくなります。
忘れると所得控除得られず
iDeCoはがきは、年末調整や確定申告で掛金の所得控除を受けるための「パスポート」です。企業のダイレクトメールと勘違いして開封せずに放置したり、捨てたりしないよう注意が必要です。例えば、毎月２万3,000円をiDeCoに拠出している会社員で年収600万円の場合、所得税と住民税計約５万5,800円が減ります。はがきをなくして年末調整や確定申告で所得控除を受けられなかった場合、減らせるはずだった５万5,000超の税金が減らなくなってしまいます。年末調整や確定申告で提出すれば、得られた所得控除をみすみす逃すのは痛すぎます。なお、会社員や公務員の場合、年末調整で小規模企業共済等掛金控除証明書のはがきを添付し、勤務先から配布される所定の用紙に記入すれば完了です。きちんと手続きを取っていれば勤務先から年末に配布される「給与所得の源泉徴収票」の「社会保険料等の金額」の欄にある「内」の部分に小規模企業共済等掛金控除額が記されているはずです。確定申告をする場合は「給与所得の源泉徴収票」通りに記載すれば問題ありません。仮に年末調整を忘れても、確定申告で手続きが取れます。自営業者や個人事業主、フリーランスは確定申告で手続きを取る必要があります。
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